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Nike Inc. (NYSE:NKE)

소득세 분석

난이도

소득세

Nike Inc., 소득세 비용, 계속 운영

수백만 달러

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12 개월 종료 2020. 5. 31. 2019. 5. 31. 2018. 5. 31. 2017. 5. 31. 2016. 5. 31. 2015. 5. 31.
연방 (109) 74  1,167  398  304  596 
상태 81  56  45  82  71  80 
미국 (28) 130  1,212  480  375  676 
외국 756  608  533  439  568  369 
흐름 728  738  1,745  919  943  1,045 
연방 (231) (33) 595  (279) (57) (66)
상태 (47) (9) 25  (9) (16) (11)
미국 (278) (42) 620  (288) (73) (77)
외국 (102) 76  27  15  (7) (36)
연기 됨 (380) 34  647  (273) (80) (113)
소득세 348  772  2,392  646  863  932 

출처: Nike Inc. (NYSE:NKE) | Analysis of income taxes (www.stock-analysis-on.net)

구성 요소 기술 그 회사
흐름 지속적인 운영으로 인한 과세 소득과 관련된 현재 소득세 비용. Nike Inc.의 전류는 2018에서 2019로, 2019에서 2020으로 감소했습니다.
연기 됨 지속적인 영업으로 인한 소득과 관련된 이연 법인세 비용. Nike Inc.의 연기는 2018에서 2019로, 2019에서 2020으로 감소했습니다.
소득세 지속적인 운영과 관련된 현재 소득세 비용 및 이연 법인세 비용. Nike Inc.의 소득세 비용은 2018 년에서 2019 년으로, 2019 년에서 2020 년으로 감소했습니다.

실질 소득 세율 (EITR)

Nike Inc., 유효 소득 세율 (EITR) 조정

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2020. 5. 31. 2019. 5. 31. 2018. 5. 31. 2017. 5. 31. 2016. 5. 31. 2015. 5. 31.
연방 소득 세율 21.00% 21.00% 29.20% 35.00% 35.00% 35.00%
연방세의 순액 0.80% 1.20% 1.20% 1.10% 1.10% 0.90%
외국 수입 5.90% -2.10% -17.50% -20.70% -18.20% -14.80%
주식 기반 보상으로 인한 초과 세금 혜택 -7.20% -3.60% -5.30% 0.00% 0.00% 0.00%
소득세 감사 및 비상 준비금 -1.40% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
미국 세금 문제의 해결 0.00% 0.00% 0.00% -3.20% 0.00% 0.00%
미국 연구 개발 세금 공제 -1.80% -1.10% -0.60% -0.60% 0.00% 0.00%
다른 그물 2.90% 0.70% 1.30% 1.60% 0.80% 1.10%
세법 이전의 유효 소득 세율 20.20% 16.10% 8.30% 13.20% 18.70% 22.20%
조세법과 관련된 외국 파생 무형 소득 혜택 -8.10% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
조세법 관련 전환 세 0.00% 0.00% 43.30% 0.00% 0.00% 0.00%
세금 법과 관련된 이연 법인세 자산과 부채의 재 측정 0.00% 0.00% 3.70% 0.00% 0.00% 0.00%
실질 소득 세율 12.10% 16.10% 55.30% 13.20% 18.70% 22.20%

출처: Nike Inc. (NYSE:NKE) | Analysis of income taxes (www.stock-analysis-on.net)

구성 요소 기술 그 회사
세법 이전의 유효 소득 세율 지속적인 운영과 관련된 현재 소득세 비용과 이연 법인세 비용의 비율. 세금 법이 2018 년에서 2019 년으로, 2019 년에서 2020 년으로 증가하기 전에 Nike Inc.의 유효 소득 세율.

이연 법인세 자산과 부채의 구성 요소

Nike Inc.이연 법인세 자산과 부채의 구성 요소

수백만 달러

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2020. 5. 31. 2019. 5. 31. 2018. 5. 31. 2017. 5. 31. 2016. 5. 31. 2015. 5. 31.
재고 84  66  73  90  88  59 
판매 수익 준비금 115  128  104  130  182  143 
지연 보상 295  271  250  348  274  258 
주식 기반 보상 168  156  135  225  206  179 
보유 및 누적 부채 120  101  102  88  83  103 
운영리스 부채 491  —  —  —  —  — 
자본화 된 연구 및 개발 지출 189  —  —  —  —  — 
순 영업 손실 이월 21  81  88  84  44  10 
해외 세금 공제 이월 —  —  —  208  —  — 
외국 법인의 미 분배 수입 —  —  —  173  179  149 
다른 127  125  106  106  72  76 
이연 법인세 자산 1,610  928  858  1,452  1,128  977 
평가 수당 (26) (88) (95) (82) (52) (9)
평가 수당 후 이연 법인세 자산 1,584  840  763  1,370  1,076  968 
외국 법인의 미 분산 소득에 대한 원천 징수 세 (165) (235) (155) —  —  — 
재산, 식물 및 장비 (232) (188) (167) (254) (268) (220)
사용권 자산 (423) —  —  —  —  — 
다른 (32) (41) (103) (92) (96) (131)
이연 법인세 부채 (852) (464) (425) (346) (364) (351)
순 이연 법인세 자산 (부채) 732  376  338  1,024  712  617 

출처: Nike Inc. (NYSE:NKE) | Analysis of income taxes (www.stock-analysis-on.net)

구성 요소 기술 그 회사
이연 법인세 자산 차감 할 일시적 차이 및 이월에 기인하는 이연 법인세 자산의 평가액을 배분하기 전 금액 Nike Inc.의 이연 법인세 자산은 2018 년에서 2019 년으로, 2019 년에서 2020 년으로 증가했습니다.
평가 수당 후 이연 법인세 자산 차감 할 일시적 차이와 이월에 기인하는 이연 법인세 자산의 평가액을 배분 한 금액 밸류에이션 수당 후 Nike Inc.의 이연 법인세 자산은 2018 년에서 2019 년으로, 2019 년에서 2020 년으로 증가했습니다.
순 이연 법인세 자산 (부채) 밸류에이션 공제액과 이연 법인세 부채를 배분 한 후, 공제 가능한 차액과 이월에 따른 이연 법인세 자산의 관할권이없는 금액. Nike Inc.의 순 이연 법인세 자산 (부채)은 2018 년에서 2019 년으로, 2019 년에서 2020 년으로 증가했습니다.

재무 제표 조정 : 이연 세금 제거

Nike Inc., 재무 제표 조정

수백만 달러

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2020. 5. 31. 2019. 5. 31. 2018. 5. 31. 2017. 5. 31. 2016. 5. 31. 2015. 5. 31.
유동 자산 조정
유동 자산 (조정 전) 20,556  16,525  15,134  16,061  15,025  15,976 
적게: 현재 이연 법인세 자산 —  —  —  —  —  389 
유동 자산 (조정 후) 20,556  16,525  15,134  16,061  15,025  15,587 
총 자산에 대한 조정
총 자산 (조정 전) 31,342  23,717  22,536  23,259  21,396  21,600 
적게: 현재 이연 법인세 자산 —  —  —  —  —  389 
총 자산 (조정 후) 31,342  23,717  22,536  23,259  21,396  21,211 
주주의 지분 조정
주주 지분 (조정 전) 8,055  9,040  9,812  12,407  12,258  12,707 
적게: 순이 연 법인세 자산 (부채) 732  376  338  1,024  712  617 
주주 지분 (조정 후) 7,323  8,664  9,474  11,383  11,546  12,090 
순이익 조정
당기 순이익 (조정 전) 2,539  4,029  1,933  4,240  3,760  3,273 
더: 이연 법인세 비용 (380) 34  647  (273) (80) (113)
순이익 (조정 후) 2,159  4,063  2,580  3,967  3,680  3,160 

출처: Nike Inc. (NYSE:NKE) | Analysis of income taxes (www.stock-analysis-on.net)


Nike Inc., 재무 데이터 :보고 및 조정


조정 된 재무 비율 : 이연 세금 제거 (요약)

Nike Inc.조정 재무 비율

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2020. 5. 31. 2019. 5. 31. 2018. 5. 31. 2017. 5. 31. 2016. 5. 31. 2015. 5. 31.
유동성 비율
조정되지 않은 유동성 비율 2.48 2.10 2.51 2.93 2.80 2.52
현재 유동성 비율 조정 2.48 2.10 2.51 2.93 2.80 2.46
순이익률
조정되지 않은 순이익률 6.79% 10.30% 5.31% 12.34% 11.61% 10.70%
순이익률 조정 5.77% 10.39% 7.09% 11.55% 11.37% 10.33%
총자산 회전율
총 자산의 조정되지 않은 회전율 1.19 1.65 1.62 1.48 1.51 1.42
총 자산의 조정 된 이직률 1.19 1.65 1.62 1.48 1.51 1.44
재무 레버리지 비율
조정되지 않은 재무 레버리지 비율 3.89 2.62 2.30 1.87 1.75 1.70
조정 된 재무 레버리지 비율 4.28 2.74 2.38 2.04 1.85 1.75
주주의 지분 비율에 대한 수익 (ROE)
주주의 지분 비율에 대한 조정되지 않은 수익 31.52% 44.57% 19.70% 34.17% 30.67% 25.76%
주주의 지분 비율에 대한 수익률 조정 29.48% 46.90% 27.23% 34.85% 31.87% 26.14%
자산 수익률 (ROA)
조정되지 않은 자산 수익률 8.10% 16.99% 8.58% 18.23% 17.57% 15.15%
자산 비율에 대한 수익률 조정 6.89% 17.13% 11.45% 17.06% 17.20% 14.90%

출처: Nike Inc. (NYSE:NKE) | Analysis of income taxes (www.stock-analysis-on.net)

재무 비율 기술 그 회사
현재 유동성 비율 조정 조정 유동 자산을 조정 유동 부채로 나눈 유동성 비율. Nike Inc.의 현재 유동성 비율은 2018 년에서 2019 년까지 악화되었지만 2018 년에서 2020 년으로 개선되어 2018 년 수준에 도달하지 못했습니다.
순이익률 조정 조정 순이익을 총 수익으로 나눈 계산 된 수익성의 지표. Nike Inc.의 조정 순이익률 비율은 2018에서 2019로 개선되었지만 2019에서 2020으로 크게 악화되었습니다.
총 자산의 조정 된 이직률 총 수익을 조정 된 총 자산으로 나눈 값으로 계산 된 활동 비율입니다. Nike Inc.의 총 자산의 조정 된 이직률은 2018에서 2019로 개선되었지만 2019에서 2020으로 크게 악화되었습니다.
조정 된 재무 레버리지 비율 조정 된 총 자산을 조정 된 총 자본으로 나눈 값으로 계산 된 재무 레버리지의 척도.
재무 레버리지는 회사가 부채를 사용하여 주어진 영업 이익의 비례 비례 변화보다 큰 보통주 수익률의 비례 변화에 영향을 줄 수있는 정도입니다.
Nike Inc.의 조정 된 재무 레버리지 비율은 2018에서 2019로, 2019에서 2020으로 증가했습니다.
주주의 지분 비율에 대한 수익률 조정 조정 순이익을 조정 된 주주의 지분으로 나눈 계산 된 수익성 비율. Nike Inc.의 주주 수익률 조정 수익률은 2018 년에서 2019 년으로 개선되었지만 2019 년에서 2020 년으로 약간 낮아져 2018 년 수준에 도달하지 못했습니다.
자산 비율에 대한 수익률 조정 조정 순이익을 조정 총 자산으로 나눈 계산 된 수익성 비율. Nike Inc.의 자산 수익률 조정은 2018에서 2019로 개선되었지만 2019에서 2020으로 크게 악화되었습니다.

Nike Inc.재무 비율 :보고 및 조정


현재 유동성 비율 조정

Microsoft Excel LibreOffice Calc
2020. 5. 31. 2019. 5. 31. 2018. 5. 31. 2017. 5. 31. 2016. 5. 31. 2015. 5. 31.
조정 전
선택된 재무 데이터 (수백만 달러)
유동 자산 20,556  16,525  15,134  16,061  15,025  15,976 
유동 부채 8,284  7,866  6,040  5,474  5,358  6,334 
유동성 비율
유동성 비율1 2.48 2.10 2.51 2.93 2.80 2.52
이연 세 조정 후
선택된 재무 데이터 (수백만 달러)
조정 된 유동 자산 20,556  16,525  15,134  16,061  15,025  15,587 
유동 부채 8,284  7,866  6,040  5,474  5,358  6,334 
유동성 비율
현재 유동성 비율 조정2 2.48 2.10 2.51 2.93 2.80 2.46

출처: Nike Inc. (NYSE:NKE) | Analysis of income taxes (www.stock-analysis-on.net)

2020 계산

1 유동성 비율 = 유동 자산 ÷ 유동 부채
= 20,556 ÷ 8,284 = 2.48

2 현재 유동성 비율 조정 = 조정 된 유동 자산 ÷ 유동 부채
= 20,556 ÷ 8,284 = 2.48

유동성 비율 기술 그 회사
현재 유동성 비율 조정 조정 유동 자산을 조정 유동 부채로 나눈 유동성 비율. Nike Inc.의 현재 유동성 비율은 2018 년에서 2019 년까지 악화되었지만 2018 년에서 2020 년으로 개선되어 2018 년 수준에 도달하지 못했습니다.

순이익률 조정

Microsoft Excel LibreOffice Calc
2020. 5. 31. 2019. 5. 31. 2018. 5. 31. 2017. 5. 31. 2016. 5. 31. 2015. 5. 31.
조정 전
선택된 재무 데이터 (수백만 달러)
순이익 2,539  4,029  1,933  4,240  3,760  3,273 
수익 37,403  39,117  36,397  34,350  32,376  30,601 
수익성 비율
순이익률1 6.79% 10.30% 5.31% 12.34% 11.61% 10.70%
이연 세 조정 후
선택된 재무 데이터 (수백만 달러)
순이익 조정 2,159  4,063  2,580  3,967  3,680  3,160 
수익 37,403  39,117  36,397  34,350  32,376  30,601 
수익성 비율
순이익률 조정2 5.77% 10.39% 7.09% 11.55% 11.37% 10.33%

출처: Nike Inc. (NYSE:NKE) | Analysis of income taxes (www.stock-analysis-on.net)

2020 계산

1 순이익률 = 100 × 순이익 ÷ 수익
= 100 × 2,539 ÷ 37,403 = 6.79%

2 순이익률 조정 = 100 × 순이익 조정 ÷ 수익
= 100 × 2,159 ÷ 37,403 = 5.77%

수익성 비율 기술 그 회사
순이익률 조정 조정 순이익을 총 수익으로 나눈 계산 된 수익성의 지표. Nike Inc.의 조정 순이익률 비율은 2018에서 2019로 개선되었지만 2019에서 2020으로 크게 악화되었습니다.

총 자산의 조정 된 이직률

Microsoft Excel LibreOffice Calc
2020. 5. 31. 2019. 5. 31. 2018. 5. 31. 2017. 5. 31. 2016. 5. 31. 2015. 5. 31.
조정 전
선택된 재무 데이터 (수백만 달러)
수익 37,403  39,117  36,397  34,350  32,376  30,601 
총 자산 31,342  23,717  22,536  23,259  21,396  21,600 
활동 비율
총자산 회전율1 1.19 1.65 1.62 1.48 1.51 1.42
이연 세 조정 후
선택된 재무 데이터 (수백만 달러)
수익 37,403  39,117  36,397  34,350  32,376  30,601 
총 자산 조정 31,342  23,717  22,536  23,259  21,396  21,211 
활동 비율
총 자산의 조정 된 이직률2 1.19 1.65 1.62 1.48 1.51 1.44

출처: Nike Inc. (NYSE:NKE) | Analysis of income taxes (www.stock-analysis-on.net)

2020 계산

1 총자산 회전율 = 수익 ÷ 총 자산
= 37,403 ÷ 31,342 = 1.19

2 총 자산의 조정 된 이직률 = 수익 ÷ 총 자산 조정
= 37,403 ÷ 31,342 = 1.19

활동 비율 기술 그 회사
총 자산의 조정 된 이직률 총 수익을 조정 된 총 자산으로 나눈 값으로 계산 된 활동 비율입니다. Nike Inc.의 총 자산의 조정 된 이직률은 2018에서 2019로 개선되었지만 2019에서 2020으로 크게 악화되었습니다.

조정 된 재무 레버리지 비율

Microsoft Excel LibreOffice Calc
2020. 5. 31. 2019. 5. 31. 2018. 5. 31. 2017. 5. 31. 2016. 5. 31. 2015. 5. 31.
조정 전
선택된 재무 데이터 (수백만 달러)
총 자산 31,342  23,717  22,536  23,259  21,396  21,600 
주주 지분 8,055  9,040  9,812  12,407  12,258  12,707 
용해도 비율
재무 레버리지 비율1 3.89 2.62 2.30 1.87 1.75 1.70
이연 세 조정 후
선택된 재무 데이터 (수백만 달러)
총 자산 조정 31,342  23,717  22,536  23,259  21,396  21,211 
조정 된 주주의 지분 7,323  8,664  9,474  11,383  11,546  12,090 
용해도 비율
조정 된 재무 레버리지 비율2 4.28 2.74 2.38 2.04 1.85 1.75

출처: Nike Inc. (NYSE:NKE) | Analysis of income taxes (www.stock-analysis-on.net)

2020 계산

1 재무 레버리지 비율 = 총 자산 ÷ 주주 지분
= 31,342 ÷ 8,055 = 3.89

2 조정 된 재무 레버리지 비율 = 총 자산 조정 ÷ 조정 된 주주의 지분
= 31,342 ÷ 7,323 = 4.28

용해도 비율 기술 그 회사
조정 된 재무 레버리지 비율 조정 된 총 자산을 조정 된 총 자본으로 나눈 값으로 계산 된 재무 레버리지의 척도.
재무 레버리지는 회사가 부채를 사용하여 주어진 영업 이익의 비례 비례 변화보다 큰 보통주 수익률의 비례 변화에 영향을 줄 수있는 정도입니다.
Nike Inc.의 조정 된 재무 레버리지 비율은 2018에서 2019로, 2019에서 2020으로 증가했습니다.

주주의 지분 비율에 대한 수익률 조정 (ROE)

Microsoft Excel LibreOffice Calc
2020. 5. 31. 2019. 5. 31. 2018. 5. 31. 2017. 5. 31. 2016. 5. 31. 2015. 5. 31.
조정 전
선택된 재무 데이터 (수백만 달러)
순이익 2,539  4,029  1,933  4,240  3,760  3,273 
주주 지분 8,055  9,040  9,812  12,407  12,258  12,707 
수익성 비율
ROE1 31.52% 44.57% 19.70% 34.17% 30.67% 25.76%
이연 세 조정 후
선택된 재무 데이터 (수백만 달러)
순이익 조정 2,159  4,063  2,580  3,967  3,680  3,160 
조정 된 주주의 지분 7,323  8,664  9,474  11,383  11,546  12,090 
수익성 비율
주주의 지분 비율에 대한 수익률 조정2 29.48% 46.90% 27.23% 34.85% 31.87% 26.14%

출처: Nike Inc. (NYSE:NKE) | Analysis of income taxes (www.stock-analysis-on.net)

2020 계산

1 ROE = 100 × 순이익 ÷ 주주 지분
= 100 × 2,539 ÷ 8,055 = 31.52%

2 주주의 지분 비율에 대한 수익률 조정 = 100 × 순이익 조정 ÷ 조정 된 주주의 지분
= 100 × 2,159 ÷ 7,323 = 29.48%

수익성 비율 기술 그 회사
주주의 지분 비율에 대한 수익률 조정 조정 순이익을 조정 된 주주의 지분으로 나눈 계산 된 수익성 비율. Nike Inc.의 주주 수익률 조정 수익률은 2018 년에서 2019 년으로 개선되었지만 2019 년에서 2020 년으로 약간 낮아져 2018 년 수준에 도달하지 못했습니다.

자산 비율에 대한 수익률 조정 (ROA)

Microsoft Excel LibreOffice Calc
2020. 5. 31. 2019. 5. 31. 2018. 5. 31. 2017. 5. 31. 2016. 5. 31. 2015. 5. 31.
조정 전
선택된 재무 데이터 (수백만 달러)
순이익 2,539  4,029  1,933  4,240  3,760  3,273 
총 자산 31,342  23,717  22,536  23,259  21,396  21,600 
수익성 비율
ROA1 8.10% 16.99% 8.58% 18.23% 17.57% 15.15%
이연 세 조정 후
선택된 재무 데이터 (수백만 달러)
순이익 조정 2,159  4,063  2,580  3,967  3,680  3,160 
총 자산 조정 31,342  23,717  22,536  23,259  21,396  21,211 
수익성 비율
자산 비율에 대한 수익률 조정2 6.89% 17.13% 11.45% 17.06% 17.20% 14.90%

출처: Nike Inc. (NYSE:NKE) | Analysis of income taxes (www.stock-analysis-on.net)

2020 계산

1 ROA = 100 × 순이익 ÷ 총 자산
= 100 × 2,539 ÷ 31,342 = 8.10%

2 자산 비율에 대한 수익률 조정 = 100 × 순이익 조정 ÷ 총 자산 조정
= 100 × 2,159 ÷ 31,342 = 6.89%

수익성 비율 기술 그 회사
자산 비율에 대한 수익률 조정 조정 순이익을 조정 총 자산으로 나눈 계산 된 수익성 비율. Nike Inc.의 자산 수익률 조정은 2018에서 2019로 개선되었지만 2019에서 2020으로 크게 악화되었습니다.